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产品概述

1.    产品名称:个人税收递延型养老年金保险

2.    适合人群:凡符合税延政策规定,16周岁以上,且投保时年龄未达到国家规定退休年龄的个人,可作为被保险人参加本保险。

3.    保障期限:终身或长期

4.    产品特点:个人税收递延+账户选择自由+养老收益稳健

5.    保障利益:养老年金、身故保险金、身体全残保险金

6.    B1款产品结算利率超过保证利率的部分是不确定的;B2款红利分配是不确定的。

7.    购买途径:网上支付

8.    支付方式:支付宝、微信支付

9.    投保前阅读:A款保险条款B1款保险条款B2款保险条款

 

 
 

产品介绍

1.   产品条款及产品文字编码:个人税收递延型养老年金保险A款(2018),个人税收递延型养老年金保险B1款(2018),个人税收递延型养老年金保险B2款(2018)

2.   产品形态:个人账户模式

※个人账户:A款保证利率为年利率3. 5%;B1款和B2款最低保证利率为年利率2.5%。

※投保人可根据自身的风险水平在不同账户之间灵活进行比例选择。

3.   保险责任

养老年金——被保险人生存至养老年金开始领取日,本公司根据被保险人在养老年金开始领取日的产品账户价值,按投保人指定的养老年金领取方式及投保时本公司提供的养老年金领取标准表,确定被保险人每月(或每年)养老年金领取金额,养老年金领取方式及领取金额将在领取凭证上载明。被保险人开始领取养老年金后,本公司注销产品账户,并按被保险人选定的领取方式按期给付养老年金,同时按税延政策规定从当期给付的养老年金中扣除应纳税款。

本公司提供的养老年金领取方式为保证返还账户价值终身月领(或年领)、固定期限15(或2025)年月领(或年领):

1)保证返还账户价值终身月领(或年领)

在养老年金开始领取日及其后每月(或每年)的对应日,如被保险人生存,本公司按确定的领取金额给付养老年金,并按税延政策规定扣除当期给付的养老年金对应的应纳税款,直至被保险人身故或身体全残。如被保险人身故或身体全残时,本公司已给付的养老年金总和(扣除应纳税款前)小于养老年金开始领取日的产品账户价值,本公司按养老年金开始领取日的产品账户价值与已给付的养老年金总和(扣除应纳税款前)的差额一次性给付,并按税延政策规定扣除对应的应纳税款,本合同终止。

2)固定期限15(或2025)年月领(或年领)

在养老年金开始领取日及其后每月(或每年)的对应日,如被保险人生存,本公司按确定的领取金额给付养老年金, 并按税延政策规定扣除当期给付的养老年金对应的应纳税款,直至固定领取期限届满,本合同终止。如被保险人在固定领取期限届满前身故或身体全残,本公司按固定领取期内尚未给付的养老年金之和(扣除应纳税款前)一次性给付, 并按税延政策规定扣除对应的应纳税款,本合同终止。

身故保险金——被保险人于开始领取养老年金前身故,且身故发生在60周岁保单生效对应日前,本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值,并按税延政策规定扣除对应的应纳税款,同时按申请身故保险金时的产品账户价值的5%额外给付身故保险金,注销产品账户,本合同终止。

被保险人于开始领取养老年金前身故,且身故发生在60周岁保单生效对应日后(含当日),本公司给付申请身故保险金时的产品账户价值,并按税延政策规定扣除对应的应纳税款,注销产品账户,本合同终止。

身体全残保险金——被保险人于开始领取养老年金前身体全残,且身体全残发生在60周岁保单生效对应日前,本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值,并按税延政策规定扣除对应的应纳税款,同时按申请身体全残保险金时的产品账户价值的5%额外给付身体全残保险金,注销产品账户,本合同终止。

被保险人于开始领取养老年金前身体全残,且身体全残发生在60周岁保单生效对应日后(含当日),本公司给付申请身体全残保险金时的产品账户价值,并按税延政策规定扣除对应的应纳税款,注销产品账户,本合同终止。

4.    特别约定:

1、此次投保须投保人本人或者投保人本人的委托人才能进行,如果您是投保人本人或者投保人本人的委托人,请您继续投保。如果不是,请您终止此次投保。如果您继续投保,则视同您是投保人本人或者投保人本人的委托人。

2、养老年金开始领取日不得早于国家规定退休年龄;开始领取养老年金后,不得变更养老年金领取方式。

3、投保人变更交费方式或交费标准、转移账户价值等申请处理流程:

1)致电人保寿险客服热线咨询并查询最近服务网点与所需资料。

2)投保人本人携带保险合同、身份证件、银行卡及相关资料赴投保所在地网点进行申请资料提交。

3)网点人员受理申请,审核资料是否齐全,填写是否合格。

4)网点相关服务人员交保全岗录入核心系统。系统审核无误后,完成资料修改。

4、本合同生效后,若被保险人患本合同所指的重大疾病(指中国保险行业协会颁布的《重大疾病保险的疾病定义使用规范》(中保协寿〔2007〕9号)规定的25种重大疾病,以及疾病名称和疾病定义。在本合同保险期间内,如中国保险行业协会重新修订或颁布重大疾病保险的疾病定义等内容,按重新修订或颁布的内容执行),投保人可以申请解除本合同。除上述情形外,投保人不得解除本合同。

5、投保人出现上条所述情形要求解除本合同时,应填写合同解除申请书,并提供下列证明和资料:

1)保险合同;

2)投保人的有效身份证件;

3)本公司认可医院的专科医生出具的附有病历、必要病理检验、血液检验及其他科学方法检验报告的疾病诊断书;

4)解除合同时需要的其他相关材料。

自本公司收到合同解除申请书及上述证明和资料之日起,注销产品账户,本合同终止。

6、为了保障投保人的合法权益,投保人的住所、通讯地址或电话等联系方式变更时,请及时通知本公司。如投保人未通知本公司,本公司按本合同载明的最后住所、通讯地址或电话等联系方式发送的有关通知,均视为已送达给投保人。

7、保费的续期缴费方式均为您预留的银行卡账号。如需发票请联系当地分公司服务人员快递寄送,快递费自理。

8、本产品仅提供电子保单,电子保单具有与纸质保单同等的法律效力。

9、投保咨询、保单查询及客户投诉请拨打人保寿险全国统一客服热线4008895518。您的个人信息、投保交易信息和交易安全由本公司安全保存,并承诺不以任何形式提供给他人及机构。

10、养老年金、保险金、退保金的支付方式均为您预留的银行卡账号。

5.    责任免除

被保险人于开始领取养老年金前,因下列情形之一身故或身体全残的,本公司不承担给付身故保险金或身体全残保险金的责任:

1.被保险人故意犯罪或抗拒依法采取的刑事强制措施;

2.被保险人主动吸食或注射毒品;

3.被保险人自本合同成立之日起二年内自杀,但自杀时为无民事行为能力人的除外。

发生上述情形导致被保险人身故的,本公司注销产品账户,本合同终止,本公司退还申请给付时的产品账户价值,并按税延政策规定扣除对应的应纳税款,除另有规定外,按被保险人遗产处理。

发生上述情形导致被保险人身体全残的,本公司注销产品账户,本合同终止,本公司退还申请给付时的产品账户价值,并按税延政策规定扣除对应的应纳税款。

 

产品卖点

1.个人税收递延:国家支持、享受政策福利,在职时保费计入税前列支不缴纳个税、退休时才按照7.5%纳税。

2.账户选择自由:支持在收益确定型、收益浮动型类账户中灵活选择和分配比例。

3.支持月缴的交费方式:每个月的期缴压力小,符合现代人群的消费观。

4.强制性养老保险:除了特殊情况外,不允许退保,为个人养老提供资金支持。

 

利益演示

(一)35周岁男性被保险人投保了《人保寿险个人税收递延型养老年金保险A款(2018)》,40岁及以前每月初交纳保险费800元,41岁至60岁每月初交纳保险费1000元,60岁退休后开始按月领取养老年金。在不存在产品转换的情况下,利益测算如下:

货币单位:人民币元

保单年度

保险费

当年各期初始费用合计

产品账户价值

(年末)

养老年金领取金额

(当年度合计领取金额扣除应纳税款后)

 

月交保险费当年合计金额

当年末累计保险费金额

保证返还账户价值终身月领

固定期限15年月领

固定期限20年月领

固定期限25年月领

 
 

1

9,600

9,600

96

9,683

-

-

-

-

2

9,600

19,200

96

19,705

-

-

-

-

3

9,600

28,800

96

30,078

-

-

-

-

4

9,600

38,400

96

40,814

-

-

-

-

5

9,600

48,000

96

51,926

-

-

-

-

6

9,600

57,600

96

63,427

-

-

-

-

7

12,000

69,600

120

77,751

-

-

-

-

8

12,000

81,600

120

92,576

-

-

-

-

9

12,000

93,600

120

107,920

-

-

-

-

10

12,000

105,600

120

123,801

-

-

-

-

15

12,000

165,600

120

211,945

-

-

-

-

20

12,000

225,600

120

316,631

-

-

-

-

25

12,000

285,600

120

440,966

-

-

-

-

30

-

285,600

-

-

23,172

33,803

27,190

23,167

35

-

285,600

-

-

23,172

33,803

27,190

23,167

40

-

285,600

-

-

23,172

33,803

27,190

23,167

45

-

285,600

-

-

23,172

-

27,190

23,167

50

-

285,600

-

-

23,172

-

-

23,167

55

-

285,600

-

-

23,172

-

-

-

60

-

285,600

-

-

23,172

-

-

-

65

-

285,600

-

-

23,172

-

-

-

70

-

285,600

-

-

23,172

-

-

-

71

-

285,600

-

-

23,172

-

-

-

 

特别说明:

1.本产品账户的保证利率为年利率3.5%.

2.月交保险费为每月初交纳,各期初始费用为每月初收取,养老年金按月领取;上表中“月交保险费当年合计金额”为当年度所交纳的保险费之和,“当年各期初始费用合计”为当年度所收取的各期初始费用之和,“养老年金领取金额” 为当年度所领取的养老年金并扣除应纳税款后的领取金额之和。

3.应纳税款根据《财政部 税务总局 人力资源社会保障部 中国银行保险监督管理委员会 证监会关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》(财税〔201822号)规定计算。

(二)35周岁男性被保险人投保了《人保寿险个人税收递延型养老年金保险B1款(2018)》,40岁及以前每月初交纳保险费800元,41岁至60岁每月初交纳保险费1000元,60岁退休后开始按月领取养老年金。在不存在产品转换的情况下,利益测算如下:

货币单位:人民币元

保单年度

保险费

当年各期初始费用合计

不同结算利率假设的保单利益

产品账户价值

(年末)

养老年金领取金额

(当年度合计领取金额扣除应纳税款后)

月交保险费当年合计金额

当年末累计保险费金额

第一档

第二档

保证返还账户价值终身月领

固定期限15年月领

固定期限20年月领

固定期限25年月领

第一档

第二档

第一档

第二档

第一档

第二档

第一档

第二档

1

9,600

9,600

96

9,632

9,734

-

-

-

-

-

-

-

-

2

9,600

19,200

96

19,505

19,906

-

-

-

-

-

-

-

-

3

9,600

28,800

96

29,625

30,536

-

-

-

-

-

-

-

-

4

9,600

38,400

96

39,998

41,644

-

-

-

-

-

-

-

-

5

9,600

48,000

96

50,630

53,252

-

-

-

-

-

-

-

-

6

9,600

57,600

96

61,528

65,383

-

-

-

-

-

-

-

-

7

12,000

69,600

120

75,107

80,493

-

-

-

-

-

-

-

-

8

12,000

81,600

120

89,024

96,283

-

-

-

-

-

-

-

-

9

12,000

93,600

120

103,290

112,783

-

-

-

-

-

-

-

-

10

12,000

105,600

120

117,913

130,026

-

-

-

-

-

-

-

-

15

12,000

165,600

120

196,695

228,601

-

-

-

-

-

-

-

-

20

12,000

225,600

120

285,830

351,444

-

-

-

-

-

-

-

-

25

12,000

285,600

120

386,678

504,529

-

-

-

-

-

-

-

-

30

-

285,600

-

-

-

20,319

26,512

29,641

38,676

23,843

31,110

20,315

26,506

35

-

285,600

-

-

-

20,319

26,512

29,641

38,676

23,843

31,110

20,315

26,506

40

-

285,600

-

-

-

20,319

26,512

29,641

38,676

23,843

31,110

20,315

26,506

45

-

285,600

-

-

-

20,319

26,512

-

-

23,843

31,110

20,315

26,506

50

-

285,600

-

-

-

20,319

26,512

-

-

-

-

20,315

26,506

55

-

285,600

-

-

-

20,319

26,512

-

-

-

-

-

-

60

-

285,600

-

-

-

20,319

26,512

-

-

-

-

-

-

65

-

285,600

-

-

-

20,319

26,512

-

-

-

-

-

-

70

-

285,600

-

-

-

20,319

26,512

-

-

-

-

-

-

71

-

285,600

-

-

-

20,319

26,512

-

-

-

-

-

-

 

特别说明:

1.上表中,第一、二档结算利率分别指本产品的保证利率(年利率2.5%和年利率4.5%;上表中的利益演示基于公司的精算及其他假设,不代表公司的历史经营业绩,也不代表对公司未来经营业绩的预期,保证利率之上的投资收益是不确定的,实际保单账户利益可能低于第二档利益演示水平。

2.月交保险费为每月初交纳,各期初始费用为每月初收取,养老年金按月领取;上表中“月交保险费当年合计金额”为当年度所交纳的保险费之和,“当年各期初始费用合计”为当年度所收取的各期初始费用之和,“养老年金领取金额” 为当年度所领取的养老年金并扣除应纳税款后的领取金额之和。

3.应纳税款根据《财政部 税务总局 人力资源社会保障部 中国银行保险监督管理委员会 证监会关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》(财税〔201822号)规定计算。

(三)35周岁男性被保险人投保了《人保寿险个人税收递延型养老年金保险B2款(2018)》,40岁及以前每月初交纳保险费800元,41岁至60岁每月初交纳保险费1000元,60岁退休后开始按月领取养老年金。在不存在产品转换的情况下,利益测算如下:

货币单位:人民币元

保单年度

保险费

当年各期初始费用合计

不同投资回报率下的保单利益

产品账户价值(年末)

养老年金领取金额

(当年度合计领取金额扣除应纳税款后)

月交保险费当年合计金额

当年末累计保险费金额

第一档

第二档

保证返还账户价值终身月领

固定期限15

月领

固定期限20

月领

固定期限25

月领

第一档

第二档

第一档

第二档

第一档

第二档

第一档

第二档

1

9,600

9,600

96

9,632

9,714

-

-

-

-

-

-

-

-

2

9,600

19,200

96

19,505

19,825

-

-

-

-

-

-

-

-

3

9,600

28,800

96

29,625

30,351

-

-

-

-

-

-

-

-

4

9,600

38,400

96

39,998

41,307

-

-

-

-

-

-

-

-

5

9,600

48,000

96

50,630

52,713

-

-

-

-

-

-

-

-

6

9,600

57,600

96

61,528

64,586

-

-

-

-

-

-

-

-

7

12,000

69,600

120

75,107

79,373

-

-

-

-

-

-

-

-

8

12,000

81,600

120

89,024

94,765

-

-

-

-

-

-

-

-

9

12,000

93,600

120

103,290

110,789

-

-

-

-

-

-

-

-

10

12,000

105,600

120

117,913

127,468

-

-

-

-

-

-

-

-

15

12,000

165,600

120

196,695

221,691

-

-

-

-

-

-

-

-

20

12,000

225,600

120

285,830

336,859

-

-

-

-

-

-

-

-

25

12,000

285,600

120

386,678

477,629

-

-

-

-

-

-

-

-

30

-

285,600

-

-

-

20,319

25,098

29,641

36,613

23,843

29,451

20,315

25,093

35

-

285,600

-

-

-

20,319

25,098

29,641

36,613

23,843

29,451

20,315

25,093

40

-

285,600

-

-

-

20,319

25,098

29,641

36,613

23,843

29,451

20,315

25,093

45

-

285,600

-

-

-

20,319

25,098

-

-

23,843

29,451

20,315

25,093

50

-

285,600

-

-

-

20,319

25,098

-

-

-

-

20,315

25,093

55

-

285,600

-

-

-

20,319

25,098

-

-

-

-

-

-

60

-

285,600

-

-

-

20,319

25,098

-

-

-

-

-

-

65

-

285,600

-

-

-

20,319

25,098

-

-

-

-

-

-

70

-

285,600

-

-

-

20,319

25,098

-

-

-

-

-

-

71

-

285,600

-

-

-

20,319

25,098

-

-

-

-

-

-

特别说明:

1.上表中的利益演示基于公司的精算及其他假设,不代表公司的历史经营业绩,也不代表对公司未来经营业绩的预期,红利分配是不保证的,在某些年度红利分配可能为0

2.月交保险费为每月初交纳,各期初始费用为每月初收取,养老年金按月领取;上表中“月交保险费当年合计金额”为当年度所交纳的保险费之和,“当年各期初始费用合计”为当年度所收取的各期初始费用之和,“养老年金领取金额” 为当年度所领取的养老年金并扣除应纳税款后的领取金额之和。

3.应纳税款根据《财政部 税务总局 人力资源社会保障部 中国银行保险监督管理委员会 证监会关于开展个人税收递延型商业养老保险试点的通知》(财税〔201822号)规定计算。

 

购买指南

1.试点地区及时间。

  自201851日起,在上海市、福建省(含厦门市)和苏州工业园区实施个人税收递延型商业养老保险试点。试点期限暂定一年。说明:目前,其他地区尚不享受税延优惠。

2.试点政策内容

对试点地区个人通过个人商业养老资金账户购买符合规定的商业养老保险产品的支出,允许在一定标准内税前扣除;计入个人商业养老资金账户的投资收益,暂不征收个人所得税;个人领取商业养老金时再征收个人所得税。具体规定如下:

1)个人缴费税前扣除标准。取得工资薪金、连续性劳务报酬所得的个人,其缴纳的保费准予在申报扣除当月计算应纳税所得额时予以限额据实扣除,扣除限额按照当月工资薪金、连续性劳务报酬收入的6%1000元孰低办法确定。取得个体工商户生产经营所得、对企事业单位的承包承租经营所得的个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业自然人合伙人和承包承租经营者,其缴纳的保费准予在申报扣除当年计算应纳税所得额时予以限额据实扣除,扣除限额按照不超过当年应税收入的6%12000元孰低办法确定。

2)账户资金收益暂不征税。计入个人商业养老资金账户的投资收益,在缴费期间暂不征收个人所得税。

3)个人领取商业养老金征税。个人达到国家规定的退休年龄时,可按月或按年领取商业养老金,领取期限原则上为终身或不少于15年。个人身故、发生保险合同约定的全残或罹患重大疾病的,可以一次性领取商业养老金。

对个人达到规定条件时领取的商业养老金收入,其中25%部分予以免税,其余75%部分按照10%的比例税率计算缴纳个人所得税,税款计入“其他所得”项目。

1.     保单咨询、查询及投诉:投保咨询、保单查询及客户投诉请拨打人保寿险全国统一客服热线4008895518

2.     保单形式:由于电子保单及投保成功信息将发送到投保信息中所填的邮箱和手机中,请您务必准确填写。纸质保单将在打印完成后尽快寄送到投保信息中所填的邮寄地址,请您务必准确填写。

3.     理赔、保全、退保流程:请直接到最近服务网点办理理赔、保全与退保等手续。

4.     犹豫期:由于本产品的特殊性,不设犹豫期。。

5.     相关金额支付方式:养老年金、保险金、退保金的支付方式均为您预留的银行卡账号。

6.     网上服务:您登陆我的保险箱可以查询到保单的详细信息,包括理赔记录、保全记录、个人账户价值、续期缴费等。

7.     风险提示语:保险公司不得违规销售非保险金融产品,请勿参与非法集资。

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